一、预算执行的基本情况

（一）1-5月份财政收入

1、财政总收入：全县实现财政总收入187104万元，同比增长10.7%。

2、地方一般公共预算收入：完成地方一般公共预算收入119792万元，增收2320万元，同比增长1.97%，总量和同比增幅分居全市第2位和第8位，增幅低于全市平均增幅9.3个百分点。

分部门收入情况：国税部门完成57929万元，同比增长16.52%；地税部门完成37500万元，同比增长18.37%；其他部门完成24363万元，同比增长-32.47%。

收入结构情况：税收收入89832万元，同比增长17.24%，占一般公共预算收入的比重为74.99%。其中：主体税种（四税）实现收入66490万元，占税收总收入的74.02%，同比增长15.84%；非税收入完成29960万元，同比增长-26.65%，占一般公共预算收入的比重为25.01%。乡镇级一般公共预算收入完成41196万元，同比增长12.49%。

3、政府性基金收入：1-5月份，全县政府性基金收入28269万元，同比增长-19.72%。

（二）1-5月份财政支出

1、一般公共预算支出：5月份，全县一般公共预算支出110513万元，同比减支17495万元，增长-13.67%，总量和增幅分居全市第6位和第9位，增幅低于全市平均增幅39.6个百分点。分级次看，区县级支出98425万元，增长-16.38%；乡镇级支出12088万元，增长17.30%。

2、政府性基金支出：5月份，全县政府性基金预算支出26070万元，同比增长244.80%。其中，城乡社区事务支出22269万元。

（三）各县（市、区）情况

1-5月份全市县级一般公共预算收入完成80.34亿元，同比增长13.1%。其中税收收入完成63.62亿元，同比增长20.3%。县级收入税收比重为79.2%，环比增长1.4个百分点，较去年同期增长5个百分点。各县（市、区）收入情况大有不同，从收入增幅看，增幅超50%的县（市、区）有两个。其中高新区完成收入6.07亿元，同比增长89.6%，增幅最高；东阿完成收入8.85亿，同比增长52.8%，增幅居全市第二位；从税收占比看，全市税收占基本稳定在75%-85%区间，超90%的县（市、区）有两个，其中高新区税收占比为94.8%，占比最高；占比低于70%的县（市、区）为度假区和高唐，占比分别为67.6%、62.8%。

二、预算执行的主要特点

一是财政收入平稳增长，增速上扬。截至2018年5月底，全县一般公共预算收入累计完成119792万元，同比增长1.97%，打破开年以来的负增长状态，实现增速提升。从收入总量完成情况看，1-5月份一般公共预算收入低于序时进度4.55个百分点，完成“时间过半任务过半”目标所承受的压力较大。从收入增幅看，收入增速较为缓慢，税收收入增幅高于一般公共预算收入增幅。1-5月份一般公共预算收入增幅分别为-9.3%、-3.9%、-3.8%、-1.8%、2.0%;税收收入增幅分别为-7.8%、11.8%、6.0%、15.4%、17.2%。

二是收入结构优化，税收占比提升。今年，全县坚持稳中求进工作总基调，按照“高质量发展”的要求，统筹推进稳增长、促改革、调结构各项工作，促进经济社会持续健康发展。在确保增长的情况下，挤掉水分，提高收入质量，1-5月份，国税收入同比增长16.52%，地税收入同比增长18.37%，财政及其他部门同比下降32.47%；在调整收入结构方面，不断主体税种占比，1-5月份主体税种累计完成66490万元，同比增长15.84%，占一般公共预算收入的比重达55.5%，比上年同期提高6.6个百分点。

三是重点行业税收增长明显。1-5月份，重点行业税收除纺织业、化学原料及化学制品制造业、批发业外，普遍实现快速增长。其中：医药制造业实现税收3802万元，同比增收2302万元，增长153.54%；有色金属冶炼及压延加工业实现税收39035万元，同比增收11315万元，增长40.82%；道路运输业实现税收22855万元，同比增收11824万元，增长107.18%。从重点企业增值税入库情况看，受产品价格上涨影响，华宇氧化铝、华源铝业增幅非常明显。5月份发布的中国矿业行业指数中，有色金属行业指数为186.9，同比增长4.6%，总体上呈现向上趋势，对我县重点企业也是利好信号。“无车承运人”企业山西快成物流科技有限公司聊城是分公司实现税收9326万元，其中增值税8262万元，对道路运输业的税收增长起到了推动作用。