聊城市茌平区人民政府关于2023年度区级预算执行和其他财政收支绩效管理情况审计查出问题的整改报告

——2025年1月8日在聊城市茌平区第十九届

人民代表大会常务委员会第二十八次会议上

聊城市茌平区审计局局长  杨勇

主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2023年度区级预算执行和其他财政收支绩效审计查出问题的整改情况，请审议。

一、整改工作的部署推进情况

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作。孙荣军书记多次强调要认真做好审计整改“下半篇文章”，处理好查问题和促整改、治已病和防未病、治当下和管长远的关系，全面提升审计监督工作质效。区委副书记、区长汲广树主持召开政府常务会议部署审计整改工作，要求制定切实可行的整改计划，明确时间表和责任人，全力抓好审计查出问题整改。根据区委、区政府决策部署，区审计局进一步巩固和完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，各级各部门对审计发现的问题高度重视，积极主动组织开展整改。截至12月底，已有213个审计查出问题得到整改落实，相关部门、单位通过上缴国库、拨付资金、调减工程造价、会计调账等方式整改问题金额37654.73万元，制定或修订规章制度49项。部分问题因财力不足资金紧张或原因复杂难以在短期内完全整改，需在今后工作中继续整改落实。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政管理审计发现问题的整改情况

1.财政支持重大政策落实方面。关于部分重大政策财政资金保障不到位问题，区财政局已拨付财政资金536.8万元，因区级财力和库款紧张，将陆续拨付剩余2193.14万元；城乡公益性岗位人员补贴已补发至2023年11月，创业担保贷款区级贴息资金已补发至2023年第1季度。关于部分政策措施落实不到位问题，区农业农村局和区财政局联合印发了《2024年度茌平区涉农资金总体使用方案》，区发改局完善了粮食应急供应体系，振兴街道收取并分配水库移民项目收益64.61万元，闲置商铺正积极寻租中。

2.全口径预算编制和管理方面。区财政局进一步提高预算编制标准化、科学化、完整化水平，严格按照预算执行进度要求合理安排资金，加强部门预算和政府采购预算监督管理，提高了预算约束力。

3.预算执行的规范性和高效性方面。区财政局进一步优化资金支出结构，强化财政预算管理，严格执行国库集中收付制度，同时加强对部门单位预算执行情况的监督管理，累计统筹盘活存量资金147.04万元。

4.全面实施预算绩效管理和财政支出提质增效方面。涉及绩效编制、评价方面的3个问题，区财政局已督促相关单位在审计期间整改到位。未将评估结果作为项目入库必备条件问题，区财政局已督促相关单位即时整改，因预算管理一体化平台技术原因，无法调整项目库金额，下一步区财政局将加强对项目库审核力度，确保项目库入库金额和成本效益分析金额相一致。

5.财政运行风险及政府债务管理方面。关于财政部门垫付债券利息、项目收益不佳、部分资产闲置等问题，区财政局已责成项目单位加快项目建设进度，加强项目运营管理，并积极协助未完工项目续发新增专项债券，协调做好御路智慧停车场项目综合验收、智慧冷链物流园区出租盘活等相关工作。

6、决算草案编制方面。区财政局不断加强预算编制管理，根据财力情况控制支出规模，并严格按照《政府财务报告编制办法（试行）》要求，压实了政府各部门单位编报主体责任。

7、国有资产管理使用方面。区财政局已按审批手续销账，确保了账实相符；相关责任部门积极盘活闲置资产，完善了出租报备审批、固定资产登记等手续，上缴国库国有资产出租出借收入36.74万元。

8.非税收入管理方面。区财政局已督促相关单位严格执行票款分离，按照非税收入管理办法及时、足额征收非税收入，国有资产处置收入、往来账户利息、事业单位考试报名考务费收入等合计5465.46万元已上缴国库。

（二）重点建设项目审计查出问题的整改情况

建设单位严格落实竣工验收备案制度，完善招标程序，据实对相关账目、工程结算价款进行了调整，促进闲置工程尽快发挥了使用效益。

（三）自然资源资产审计查出问题的整改情况

关于落实耕地保护责任和土地节约集约利用制度、落实林业资源资产管理和环境保护责任方面的问题，振兴街道和乐平铺镇通过调整补划、加强监管、健全制度，相关问题都已整改到位。

（四）医疗政策落实情况专项审计查出问题的整改情况

贯彻执行重大政策方面，追回或退回相关问题资金48.17万元，32所村级中心卫生室开通了门诊即时报销；内部管理控制方面，相关医疗卫生机构建立健全制度规范了内部管理，8所闲置村级中心卫生室实现正常运转；服务能力提升方面，相关医疗卫生机构制定了基本公共卫生服务项目实施方案和绩效评价方案，完善了软硬件设施，提升了医院服务能力和水平。财务管理方面，收回相关问题资金153.9万元，上缴国库结转结余资金41.65万元，有关医疗机构进一步规范了项目招标和采购管理。

三、部分未整改到位问题的原因及下一步工作安排

从整改情况看，要求立行立改的问题都已整改到位，部分要求分阶段整改或持续整改的问题尚未全面纠正，主要是：

一是因区级财力和库款紧张，部分资金无法即时拨付，需积极筹措资金、逐步推进、分批落实。二是涉及债券项目问题的整改，需多方协调，逐步推进。三是涉及历史遗留问题的整改，需多方面协调解决。

下一步，我们将自觉接受人大监督，认真落实好区人大常委会审议意见和工作要求，依法依规对相关部门和单位落实整改责任及后续整改情况进行持续跟踪检查，推动整改工作取得实效。

报告完毕。